Imagina que estás construyendo una casa. Cada ladrillo, cada columna, cada cable debe estar en su lugar exacto para que la casa sea sólida y segura. Lo mismo ocurre con tu declaración de renta. Un pequeño error puede desencadenar una serie de problemas, desde multas hasta procesos más complejos. ¿Quieres construir una declaración de renta sólida y sin fisuras? ¡Sigue leyendo! En este artículo te guiaremos paso a paso para que presentes tu declaración de renta de forma correcta y evites los errores más comunes. Como evitar errores en la declaración de renta Persona Natural 2023.

¿Qué es la declaración de renta y por qué es importante?

La declaración de renta es un documento que las personas naturales deben presentar ante la DIAN (Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales) para reportar sus ingresos, deducciones y patrimonio durante el año gravable. Presentar la declaración de renta correctamente es crucial porque:

• Evita sanciones y multas: Errores o información incompleta pueden resultar en sanciones económicas y legales.
• Permite aprovechar beneficios tributarios: Deducciones y exenciones que podrían reducir el impuesto a pagar.
• Mantiene tus finanzas en orden: Ayuda a tener un control claro de tus ingresos y gastos.
• Créditos con bancos: Este es un documento esencial en cualquier trámite en cualquier entidad financiera para otorgar créditos, tarjetas, compra de cartera y demás.
• Mantener tu historial tributario limpio: Un historial tributario ordenado facilita trámites futuros como la solicitud de créditos o la compra de una vivienda.

Recuerda que solo debes presentar tu declaración si cumples con los siguientes topes, si no cumples puedes hacerlo de manera voluntaria:

Acá puedes consultar si estas obligado a presentar tu declaración, por el año gravable 2023: obligados a presentar portal de la DIAN.

Pasos para presentar la declaración de renta correctamente

1. Reúne toda la información necesaria

Este es el resumen de los documentos necesarios para soportar los valores que vas a llevar a tu declaración de renta, solo debes reunir los que apliquen para ti:

Para determinar el patrimonio:

• Certificados anuales emitidos por los bancos (certificado de retenciones, de costos, tributario).
• Certificado de las inversiones poseídas a 31 de diciembre de 2023.
• Impuesto predial o soporte de compra de inmuebles (escritura o certificado de instrumentos públicos).
• Factura de compra de vehículos.
• Certificado de las cesantías.
• Soporte de las deudas, extractos o certificados o pagares o demás documentos que respalden las obligaciones pendientes por pagar a 31 de diciembre de 2023.

Determinar los ingresos:

• Certificado de ingresos y retenciones.
• Otros certificados de ingresos tales como: recompensas, primas, bonificaciones, indemnizaciones, dividendos, utilidades, incentivos etc.

Para las deducciones a estos ingresos:

• Certificado de pago de intereses de vivienda.
• Certificado de aportes a Seguridad Social por el año 2023.
• Dependientes económicos (hijos, padres, hermanos).
• Otro tipo de certificados como: donaciones, inversiones, pago medicina prepagada, aportes AFC, aportes especiales a cesantías etc.
• Relación y soporte de los costos y gastos deducibles como: pago de empleados, compra de bienes y servicios necesarios para desarrollar la actividad que nos generó los ingresos en 2023.

2. Conoce los plazos y fechas límite:

La DIAN establece fechas específicas para la presentación de la declaración de renta, que varían según el último dígito del NIT. Asegúrate de conocer tu fecha límite y no esperar hasta el último momento.

3. Usa el formulario correcto:

Para el año gravable 2023, el formulario a utilizar es el 210 para personas naturales residentes y el 110 para las personas naturales no residentes. Para saber si eres residente fiscal en Colombia o no, mira los siguientes requisitos:

Residentes fiscales:

• Nacionales o extranjeros que permanecieron en el país continua o discontinuamente por al menos 183 días calendario.
• Colombianos que cumplan alguna de las siguientes condiciones:
  • Su cónyuge o compañero permanente no separado legalmente o los hijos dependientes menores de edad, tengan residencia fiscal en el país; o,
  • El cincuenta por ciento (50%) o más de sus ingresos sean de fuente nacional; o,
  • El cincuenta por ciento (50%) o más de sus bienes sean administrados en el país; o,
  • El cincuenta por ciento (50%) o más de sus activos se entiendan poseídos en el país; o.
  • Habiendo sido requeridos por la Administración Tributaria para ello, no acrediten su condición de residentes en el exterior para efectos tributarios; o,
  • Tengan residencia fiscal en una jurisdicción calificada por el Gobierno Nacional como paraíso fiscal
• A pesar de cumplir uno de los requisitos del punto anterior, pierde la calidad de residente si:
  • El cincuenta por ciento (50%) o más de sus ingresos anuales tengan su fuente en la jurisdicción en la cual tengan su domicilio.
  • El cincuenta por ciento (50%) o más de sus activos se encuentren localizados en la jurisdicción en la cual tengan su domicilio.
• No tener residencia fiscal en otro país.

4. Llena el formulario con cuidado

Cada casilla del formulario debe llenarse con precisión. Aquí algunos consejos:

• Verifica tus ingresos: Asegúrate de que todos los ingresos estén declarados correctamente.
• Revisa las deducciones: Aplica todas las deducciones a las que tienes derecho, como intereses de créditos hipotecarios, pagos por salud y educación.
• Incluye tu patrimonio: Declara todos tus bienes y deudas.

5. Utiliza herramientas y software confiables

Hoy en día, hay múltiples herramientas y software que pueden ayudarte a llenar la declaración de manera más precisa y rápida. Algunas incluso están certificadas por la DIAN.

6. Consulta con un experto

Si tienes dudas o tu situación financiera es compleja, es recomendable consultar con un contador público o un asesor tributario. Ellos pueden guiarte y asegurarse de que todo esté en orden.

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Errores comunes y cómo evitarlos

1. Declarar ingresos incorrectamente

Un error frecuente es no declarar todos los ingresos, especialmente si tienes varias fuentes de ingreso. Asegúrate de incluir todos los certificados de ingresos y retenciones.

2. Olvidar deducciones y beneficios

No aprovechar todas las deducciones disponibles puede hacer que pagues más impuestos de los necesarios. Revisa cuidadosamente cada gasto deducible.

3. No actualizar la información personal

Mantén tu información personal actualizada en la DIAN. Cambios de dirección, estado civil y otros datos personales deben reflejarse en tu declaración.

4. No conservar los soportes

Es crucial guardar todos los documentos y recibos que respalden tu declaración. La DIAN puede solicitarlos en caso de una auditoría.

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Consejos adicionales para una declaración sin errores

1. Revisa tu declaración antes de enviarla

Dedica tiempo a revisar cada parte de tu declaración antes de presentarla. Una revisión final puede evitar muchos problemas.

2. Mantén una contabilidad organizada

Llevar una contabilidad organizada durante todo el año te facilitará mucho la preparación de la declaración de renta.

3. Infórmate sobre cambios en la legislación

Las leyes tributarias pueden cambiar cada año. Mantente informado sobre las nuevas normativas que puedan afectar tu declaración.

4. Utiliza los servicios en línea de la DIAN

La DIAN ofrece servicios en línea que pueden facilitar el proceso de declaración, como la consulta de obligaciones y la presentación de formularios.

5. Presenta la declaración a tiempo:

No dejes para el último momento la presentación de tu declaración. Esto te permitirá tener tiempo suficiente para revisar toda la información.

6. Consulta a un experto:

Si tienes dudas o necesitas ayuda, no dudes en consultar a un contador público.

Conclusión

Presentar la declaración de renta correctamente y sin errores es fundamental para evitar sanciones y aprovechar los beneficios tributarios. Sigue estos pasos, mantén una contabilidad organizada y consulta con un experto si es necesario. Así, podrás cumplir con tus obligaciones tributarias de manera eficiente y sin complicaciones. ¿Listo para empezar? No dejes que un pequeño error afecte tus finanzas. ¡Toma acción hoy mismo!